您當前所在的位置: 網站首頁 > 政務公開 > 宣州區審計局 > 信息瀏覽
  • 索引號

    1134170200324932X1/201908-00012
  • 組配分類

    財政審計
  • 發布機構

    宣州區審計局
  • 發文日期

    2019-08-26 11:17
  • 發布文號

  • 關鍵詞

  • 有效性

    有效
  • 信息來源

    宣州區審計局
  • 主題導航

    財政、金融、審計 / 公民 / 公告
  • 信息名稱

    宣州區審計局關于宣州區2018年度本級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告
  • 內容概述

  • 瀏覽次數

    647

宣州區審計局關于宣州區2018年度本級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告

【字體大小:  


區政府:

 根據《審計法》規定和有關要求,區審計局組織開展了2018年度區本級預算執行和其他財政收支情況審計工作,重點對區財政局組織預算執行情況、區住建委等7個單位部門預算執行情況、2017-2018年扶貧資金和2018年“四好農村路”建設實施、災后水利薄弱環境治理建設等3個聯動項目情況、全區2018年投資建設項目情況進行了審計和審計調查。

在審計中,我們堅持“評價總體、揭露問題、規范管理、促進改革、提高績效、維護安全”的總體思路,以推動中央和省市區重大決策部署的貫徹落實,建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度,提高財政資金運行質量和使用績效為目標,在把握區本級預算執行總體情況的基礎上,評價區財政和有關部門在發揮預算管理職能等方面取得的成效,揭示預算管理中存在的問題,從體制機制層面分析原因,提出審計建議,發揮審計監督和服務職能。

審計結果表明,2018年,在區委、區政府的堅強領導下,財稅等部門堅持穩中求進工作總基調,積極踐行新發展理念,以深化供給側結構性改革為主線,有效推進財政各項工作,積極組織財政收入,統籌安排財政支出,推進財政管理改革,較好地完成了區十六屆人大二次會議確定的目標任務,為全區經濟持續健康發展和社會和諧穩定提供了有力的財政保障主要表現為:

——財政經濟平穩健康發展。努力克服宏觀經濟下行、稅收政策調整等減收因素影響,積極組織財政收入,統籌安排財政支出,有力推動了全區經濟社會健康持續發展。2018年全區財政收入424620萬元,完成財政預算總收入的101.95%,比上年增加33564萬元,增長8.58%;全區一般公共預算支出512039萬元,完成預算調整數520439萬元的98.39%,比上年增加26300萬元,增長5.41%

——財政支出結構繼續優化。繼續壓減“三公”經費等一般性支出,切實降低行政運行成本,財政支出重點投向教育、醫療衛生、社會保障、交通和農林水等民生領域。2018年,全區一般公共服務支出37372萬元,與上年基本持平;教育、醫療衛生等十三項民生支出454607萬元,同比增加4.91%,民生支出占財政支出比重達88.78%

——財政改革持續深入推進。繼續深化預算管理制度改革,制定了《宣州區區級預算管理暫行辦法》,進一步細化部門預算編制,開展部門項目預算評審工作試點,加大預算執行監督,提高預算執行效率,維護法定預算的嚴肅性。深入推進預決算公開,健全財政資金績效評價制度,加大財政資金統籌力度,充分發揮財政資金的使用效益。

一、區本級財政預算執行審計情況

根據區財政局提供的數據,2018年區本級一般公共預算收入總計47.38元,支出總計47.48元,年末賬面滾存結余0.74億元;政府性基金預算收入總計8.44億元,支出總計8.34億元,年末賬面滾存結余0.65億元;國有資本經營預算收入總計0.20億元,支出總計0.31元,年末賬面滾存無結余;社會保險基金收入16.37億元,社會保險基金支出16.65億元,年末社會保險基金滾存結余4.76億元。從審計情況看,區本級財政收支預算執行情況總體較好,但在預算編制、調整、執行及財政收支管理等方面還存在一些問題。

(一)預算編制不夠完整和科學

(二)財政支出反映不完整

(三)社會保險基金未及時撥付至專戶

(四)部分財政專項資金使用效率有待提高

二、部門預算執行審計情況

主要對區住建委、區金融辦、區土地收儲中心、區公共資源交易中心等7個單位2018年度部門預算執行情況進行了審計。主要發現了以下問題:

(一)預算執行率較低。

(二)會計基礎工作薄弱

(三)應繳財政收入未及時上繳財政。

(四)預算編制不完整準確,追加指標較大。

(五)“六項經費”超預算。

(六)差旅費報銷管理不規范。

(七)往來款核算不規范。

三、專項審計調查情況

(一)宣州區2017-2018年扶貧資金專項審計調查。

2019214315日,對我區2017年至2018年扶貧資金進行了專項審計調查。本次延伸調查了區扶貧局16部門、4個鄉鎮及所轄6個村,并對重要事項進行了必要的延伸和追溯,重點關注扶貧政策貫徹執行、扶貧項目建設和運營、扶貧資金使用和管理等方面,審計調查扶貧專項資金1.49億元。本次審計調查發現的主要問題:

1扶貧政策貫徹執行方面。

1)貧困人口識別不精準,脫貧退出不規范,建檔立卡數據信息動態核實調整不及時。

建檔立卡貧困人口識別不精準。建檔立卡貧困人口退出不規范。建檔立卡數據信息動態核實調整不及時。

2)扶貧政策執行存在偏差。

擴大扶貧政策覆蓋面。擅自擴大寄宿生生活費補助對象范圍。“兩不愁、三保障”要求未完全落實到位。超標準享受到戶產業扶貧項目收益。小額信貸變相存在“戶貸企用”現象。小額保險政策落實不到位。超范圍發放扶貧補助資金。重復享受扶貧政策待遇。園區帶動政策措施落實不到位。

2、扶貧項目建設和運營方面。

扶貧項目建設進度滯緩。部分項目建設計劃與實際不符或績效目標不明確。扶貧項目缺乏風險控制。光伏扶貧項目收益分配不合規。個別扶貧項目未能發揮預期效益。

3、扶貧資金使用和管理方面。

項目未經批準改變資金用途。未及時足額提取小額信貸風險補償金。財務基礎工作不規范。

()宣州區2018年度“四好農村路”建設實施專項審計調查

為促進中央和省委省政府重大決策部署貫徹落實,助力脫貧攻堅和鄉村振興,推進“四好農村路”規范有序建設,2019年4月9日至4月25日,對我區2018年度“四好農村路”建設實施情況進行了專項審計調查,對重要事項進行了必要的延伸和追溯。本次審計調查發現的主要問題:

1投資計劃執行方面。

(1)已調整項目相關資料不正確。

(2)部分項目所屬鄉鎮與計劃不符。

2資金籌集和使用管理方面。

區配套農村公路養護資金未獨立核算

3管護和運營管理方面。

未編制城鄉道路客運一體化發展規劃

()災后水利薄弱環節治理建設項目審計情況

1、政策措施貫徹落實方面。

(1)2個項目未能完成省政府進度要求。(2)1個項目未按要求開展環境保護和水土保持工作。

2、建設管理方面。

(1)新郎川河北山河段防洪治理工程1個項目招投標過程不規范。 (2)2個項目質量安全管理不到位。施工、監理單位工作不規范。質量檢測工作不規范。

四、政府投資項目審計情況

2018年繼續加強政府投資審計,建立由審計機關主導、主管部門和建設單位協同、社會審計參與的審計監督體系,注重揭露建設項目管理中存在的薄弱環節,強化政府投資項目建設過程控制,及時發現問題,堵塞漏洞,減少損失浪費,切實提高政府投資效益。開展了敬亭佳苑安置小區等五個項目跟蹤審計。共完成政府投資項目審計197個,項目送審金額76852萬元,審定金額71402萬元,共核減工程價款5450萬元,核減率為7.1%

五、加強財政財務管理的意見

(一)加快培植壯大財源,確保收入平穩增長。整合各類財政資金,加大產業結構調整力度,加快推進項目建設,積極培植高效支柱財源,鞏固壯大優勢財源,抓好新興后續財源,促進全區經濟結構轉型升級。充分發揮財政資金的引導和激勵作用,建立政府引導、社會參與的多元化投入機制,為區域經濟發展增勁助力,實現財政收入平穩健康增長。

(二)規范預算編制管理,強化預算執行約束加強全口徑預算管理,細化預算編制,降低代編預算規模,提升年初預算安排到位率,進一步提高預算編制的完整性、科學性和可操作性;完善預算編制與結轉結余資金管理相結合的機制,科學合理地測定收支規模,提高預算編制質量,減少預算追加的彈性和預算支出的隨意性,切實提高預算執行率;加強對部門預算資金的監管,強化預算約束,持續增強預算管理制度的執行力,提升財政資金使用績效。

(三)加強存量資金管理,切實提高資金效益。進一步加大財政結余結轉資金清理力度,消化和壓縮結余結轉資金規模,對有明確用途的資金,相關部門單位要限時推進工作進度,合理安排資金用款計劃,提高預算執行率;對屬于無法支出或無需再支出的,應及時清理確認,收回總預算進行統籌安排,提高財政資金使用效益。

(四)強化投資項目監管,嚴格項目建設程序。加強政府投資項目監管,嚴格履行各項基本建設程序,建立健全招標清單、控制價審查和備案制度,加強合同審核和備案管理,進一步加強工程變更管理,有效整合標后監管力量,遏制違法分包、非法轉包和出借資質、掛靠施工等違法行為,進一步規范招投標市場秩序,保障政府建設資金安全高效使用。

(五)強化部門預算管理,規范單位收支行為。財稅部門要嚴格依法征管,進一步規范征收行為,促進財政增收。各部門單位要嚴格遵守財經法規,規范會計基礎和財務內部控制行為,嚴格執行政府采購、國庫集中支付等管理制度,加強財政票據、往來資金和國有資產管理,規范財政資金使用,不斷提高單位財政財務收支管理水平。

(六)深化各項改革舉措,促進政策措施見效。各部門應繼續抓好國家重大政策措施落實,嚴格按照各項重大政策措施要求,制定具體的承接辦法,細化目標任務,明確責任分工,籌措落實資金,保障各項政策落到實處。同時要認真研究政策執行中出現的各類矛盾和問題,消除制度性障礙,加強政策措施執行情況的督促檢查,推動全區經濟社會健康發展。

 (七)嚴格執行財經紀律,強化責任嚴肅問責。各部門要認真貫徹落實國家財經方針政策,遵守財政財務制度,確保各項政策法規和監管措施落實到位,推進依法理財取得成效。相關部門要嚴格執行區政府關于審計整改落實工作制度要求,對審計報告中揭示的問題,認真分析原因,查找根源,制定整改措施,限期進行整改。對問題嚴重的相關當事人和整改不到位的單位相關責任人要嚴肅追責。